¿Cómo aprovechar el factoring para el pago de impuestos y utilidades?

EYNG, 21/03/2025. El cierre del primer trimestre suele traer consigo grandes retos financieros para las empresas: el pago del impuesto a la renta anual y el reparto de utilidades o dividendos. Estos compromisos pueden tensionar la caja, especialmente en un entorno donde las líneas de crédito tradicionales se reducen o se encuentran en revisión por parte del sistema financiero. Frente a este escenario, el factoring surge como una alternativa ágil y eficiente para obtener liquidez sin endeudarse directamente.

De acuerdo con Ricardo Gallo, CEO de INANDES Grupo Financiero, las compañías que optan por el factoring pueden acceder a capital de trabajo adelantando el cobro de facturas, letras o contratos gracias a la solidez crediticia de sus clientes. Se trata de un mecanismo regulado por ley en Perú, que brinda una vía financiera más flexible, especialmente útil en épocas de alta exigencia tributaria y de distribución de utilidades.

Claves para aprovechar el factoring para el pago de impuestos y utilidades

En ese contexto, Gallo comparte cuatro claves para aprovechar de forma inteligente el factoring en el cumplimiento de estas obligaciones empresariales:

1. Evalúa tu situación financiera con precisión

Antes de acudir al factoring, es fundamental conocer con exactitud la liquidez de tu empresa. Para ello, debes comparar los ingresos proyectados con los vencimientos de tus obligaciones tributarias y laborales. Solicitar menos recursos de los necesarios puede derivar en costos adicionales si necesitas ampliaciones, mientras que pedir de más te expone a pagar intereses innecesarios.

Consejo: Calcula de forma realista cuánto necesitas y considera siempre un margen de seguridad. Como indica INANDES, el factoring no es solo una fuente de dinero, sino una herramienta de gestión financiera que requiere estrategia.

2. Analiza costos reales más allá de la tasa de interés

El factoring suele ser evaluado sólo por la tasa ofrecida, pero este no es el único elemento a considerar. Según Gallo, es importante tener en cuenta:

• Tiempo de desembolso: Un fondo que llega tarde pierde su utilidad operativa.
• Comisiones ocultas: Algunas entidades aplican cargos adicionales que pueden encarecer el servicio hasta en un 3% anual adicional.
• Base de cálculo inflada: A veces se aplican tasas sobre montos superiores al efectivamente entregado.
• Condiciones contractuales: Penalidades por prepago o cláusulas ocultas pueden impactar la rentabilidad.

Recomendación: Compara entre diferentes proveedores de factoring y solicita una hoja de costos total, con todos los cargos desglosados.

3. Revisa la calidad crediticia de tus clientes

El factoring opera sobre las facturas que emites a tus clientes. Por ello, es vital asegurarte de que sean empresas solventes, con buen historial de pago. Ofrecerle a la empresa de factoring tus mejores cuentas por cobrar aumentará tu credibilidad y te permitirá negociar mejores condiciones en futuras operaciones.

Dato clave: Tener una cartera sana también favorece tu imagen financiera frente a entidades bancarias, lo que puede abrir más opciones de financiamiento en el futuro.

4. Busca asesoría especializada en factoring

Contar con una empresa de factoring confiable puede marcar la diferencia. Las firmas serias no solo te ofrecen liquidez, sino también asesoría financiera. De hecho, como destaca el CEO de INANDES, un buen aliado en factoring puede ayudarte a entender mejor el riesgo crediticio de tus clientes y prevenir futuras pérdidas por incobrabilidad.

Ventaja adicional: Aunque la tasa pueda ser ligeramente mayor que la de un banco, los beneficios de contar con asesoría personalizada y acceso rápido a recursos justifican la inversión.

Factoring: Una herramienta clave para tiempos clave

En conclusión, usar el factoring de manera estratégica permite a las empresas cumplir con sus obligaciones tributarias y laborales sin sacrificar su flujo de caja ni poner en riesgo su operatividad. En contextos como el cierre del trimestre, donde los compromisos se acumulan y las líneas tradicionales se ajustan, esta herramienta cobra especial valor.

Según el portal oficial del Ministerio de la Producción del Perú, el factoring ha ido ganando terreno como alternativa de financiamiento, especialmente entre las MYPEs que enfrentan barreras de acceso al crédito bancario. En ese sentido, adoptar esta opción con información y planificación puede marcar la diferencia entre cumplir con tus obligaciones o incurrir en multas y sanciones.